La Mutualidad de Carabineros (Mutucar) es una organización de derecho privado que administra seguros generales y de vida para los funcionarios de la institución. En sus estatutos se autodefine como una entidad sin fines de lucro a pesar de que realiza préstamos crediticios con intereses mensuales que reportarían considerables ingresos para la aseguradora.

De este modo, el único ente regulador que fiscaliza las actividades de la Mutucar es la Comisión para el Mercado Financiero (CMF) y, precisamente, es el organismo que más dolores de cabeza le ha dado a los directores de la mutualidad, todos altos oficiales de Carabineros.

Ayer la CMF hizo pública una nueva sanción por 200 UF ($7,1 millones de pesos) contra Mutucar luego de comprobar el retraso en el envío de los estados financieros de la aseguradora desde junio de 2021.

Según la CMF, los estados financieros trimestrales de junio de 2021 fueron presentados con 84 días de retraso, en el caso de los seguros generales, y 115 días de retraso, en el caso de los seguros de vida.

Este caso comenzó en 2020 cuando Interferencia dio a conocer la sanción de la CMF con que se privó a la Mutual de Carabineros de entregar créditos hasta no transparentar su situación financiera y el manejo de sus activos durante los períodos de 2018, 2019 y primer semestre de 2020.

El caso causó revuelo, pues la decisión de de la CMF recrudeció las sospechas que indican que Mutucar se convirtió en caja pagadora de sobresueldos para los altos oficiales de Carabineros, en desmedro de los carabineros de tropa, quienes deben contribuir a la Mutual de manera obligatoria, y cuyos ahorros podrían estar desvaneciéndose en dicho esquema de sobresueldos.

Los retrasos en el envío de los estados financieros de la Mutucar continuaron para los trimestres subsiguientes y el reporte anual de 2020. Por ello, la aseguradora fue multada por primera vez en enero de 2022 con 3.000 UF ($93,5 millones de pesos) por presentar “información financiera que no se ajusta a la realidad de la compañía, durante un período prolongado" además del no envío de los estados financieros entre 2019 y 2020.

Hechos considerados infracción grave y reiterada por la CMF.

Hechos considerados infracción grave y reiterada por la CMF.

Una segunda multa llegó en mayo del 2022 cuando la auditoría de Deloitte a las cuentas por cobrar de la Mutucar notificó de la autocontratación de 94 seguros contra el riesgo de incendios. 

En vista que la regulación establece que en los contratos de pólizas debe haber una transferencia de riesgo del asegurado al asegurador, hubo una infracción evidente pues Mutucar no podía transferir el riesgo a sí misma a través de un autocontrato. Por ello la Mutual de Carabineros recibió una multa de 400 UF ($14,2 millones de pesos).

La nueva sanción fue emitida el pasado 6 de abril y estableció nuevos retrasos en la entrega de estados financieros de 2021 y 2022, y cuya auditoría está a cargo de Deloitte. Según la resolución de la CMF, Mutucar “no adoptó las medidas necesarias para presentar  dentro de plazo los estados financieros trimestrales correspondientes al cierre del 30 de junio de 2021, (...) los estados financieros trimestrales al cierre del 30 de septiembre de 2021 (...) y los estados financieros anuales del ejercicio 2021”.

Según la CMF, los estados financieros anuales de 2021 se enviaron el 7 de abril de 2022, cuando el plazo era hasta el 31 de marzo del mismo año. Además se registró que los estados financieros trimestrales de junio 2021 fueron presentados con 84 días de retraso, en el caso de los seguros generales, y 115 días de retraso, en el caso de los seguros de vida.

A esto se añade otro retraso en los trimestrales de diciembre de 2021, con un retraso de 41 días para los seguros de vida y 37 días para los seguros generales.

La Mutualidad incumplió nuevamente los plazos a pesar de haber obtenido concesiones por parte de la Comisión “en pos de favorecer el proceso de ordenamiento de la aseguradora”.

Con esto la Mutucar incumplió “con la obligación de presentar dentro de plazo tales antecedentes, y dificultando tanto la función fiscalizadora de la Comisión, como el acceso de los agentes de mercado a información oportuna y confiable”.

Además, en el documento sancionatorio la CMF señaló que la Mutualidad incumplió nuevamente los plazos a pesar de haber obtenido concesiones por parte de la Comisión “en pos de favorecer el proceso de ordenamiento de la aseguradora”.

A estos cargos se sumó otro por irregularidades en la declaración y mantención de cuentas de ahorro no declaradas en la contabilidad de la aseguradora. 

Según la auditoría realizada por Deloitte, Mutucar mantenía dos cuentas de ahorro no registradas en los bancos del Estado y Santander. La del Banco Estado fue abierta en 1981 y mantenía un saldo de $417.637 sin movimientos registrados entre 2009 y 2021. La del Banco Santander fue abierta en 1994 y guardaba $610.311. Ambas fueron cerradas cuando las detectó la auditoría.

No obstante, la CMF no acogió los descargos considerando que es obligación de la Mutucar como aseguradora respetar las leyes del mercado asegurador y que sus descargos no la libera de responsabilidad, pues en su respuesta la Mutucar admitió sin objeciones los cargos planteados.

De todas formas, fueron denunciadas pues esto demostró que “el sistema de control interno de la Compañía no cumple con los estándares mínimos fijados normativamente por la CMF”.

La respuesta de la Mutual de Carabineros fue indicar que se allanaba a lo planteado por la CMF, pero solicitando considerar que son la aseguradora de funcionarios públicos como Carabineros y PDI. Además, apuntaron al daño patrimonial que las sanciones anteriores le generaron a la mutual, en vista que son una entidad sin fines de lucro.

No obstante, la CMF no acogió los descargos considerando que es obligación de la Mutucar como aseguradora respetar las leyes del mercado asegurador y que sus descargos no la libera de responsabilidad, pues en su respuesta la Mutucar admitió sin objeciones los cargos planteados.

En esta línea, el documento concluye que la capacidad económica de la Mutucar da abasto para pagar las 200 UF de sanción, unos $7,1 millones, en vista que sus propios estados financieros a diciembre de 2022 declararon un patrimonio de $16,9 mil millones para seguros generales y $167 mil millones para seguros de vida.